Planung und Kontrolle sind die beiden wichtigsten Zutaten für ein erfolgreiches Unternehmen. Ein Geschäftsplan nimmt Ihnen durch eine solide Finanzanalyse den größten Teil des Rätselratens bei der Geschäftsstrategie und -kontrolle ab. Finanzdaten bieten eine Möglichkeit zu beurteilen, wo Sie sich in Ihrem strategischen Plan befinden, und sagen Ihnen, wo Änderungen in Ihrem Plan erforderlich sind. Aus diesem Grund sind die Analyse und das Management von Finanzdaten für die Führung eines erfolgreichen Unternehmens von entscheidender Bedeutung.
Es ist äußerst wichtig, dass in Ihrem gesamten Unternehmen ein geeignetes Buchhaltungssystem installiert ist, damit die Datenerfassung einfach ist. Ohne ein gutes Buchhaltungssystem können Sie Ihr Unternehmen nicht profitabel führen. Mein CPA hat einen Buchhalter, der ins Unternehmen kommt, um bei der Installation des Buchhaltungssystems zu helfen und uns zu zeigen, wie es funktioniert. All dies geschieht unter Anleitung der CPA, jedoch zu einem Bruchteil der Kosten. Ein guter Buchhalter ist bei der Erfassung von Finanzdaten von unschätzbarem Wert. Durch die Einrichtung eines etablierten, funktionierenden Buchhaltungssystems werden die Gebühren, die ein CPA für die Analyse Ihrer Steuerschuld und die Erstellung Ihrer Steuererklärungen erhebt, minimiert.
Ein Buchhaltungssystem basiert normalerweise auf den folgenden wichtigen Finanzmanagement-Tools:
– Gewinn- und Verlustrechnung (Gewinn- und Verlustrechnung)
– Geldflussrechnung
– Bilanz
– Budget
– Breakeven-Analyse
Durch die Einrichtung eines Finanzmanagementsystems können Sie Frühwarnzeichen leicht erkennen oder besonders profitable Bereiche erkennen. Wenn kein System zur Analyse und Organisation von Finanzdaten vorhanden ist, ist es unmöglich, ein Unternehmen effektiv zu verwalten, auszubauen und zu kontrollieren. Es macht es unmöglich, den Erfolg (oder Misserfolg) Ihrer Planung und Strategie zu beurteilen. Darüber hinaus können ungenaue Finanzdaten bei falscher Verwendung katastrophale Folgen für die Existenz eines Unternehmens haben.
Ein Buchhaltungs- und Finanzmanagementsystem ist nur so nützlich, wie es im gesamten Unternehmen systematisch eingesetzt wird. Es ist äußerst wichtig, das System in die Unternehmensstruktur zu integrieren und systematisch zu nutzen. Das Buchhaltungssystem spiegelt die Gesundheit oder das Fehlen einer solchen eines Unternehmens wider und dient dazu, Geschäftsentscheidungen zu treffen. Stellen Sie sicher, dass Sie es richtig einrichten, Ihre Mitarbeiter darin schulen und, was am wichtigsten ist, es nutzen!
Zwei Hauptziele eines jeden Unternehmens bestehen darin, profitabel zu sein und über einen Cashflow zur Begleichung von Verpflichtungen zu verfügen. In diesem Bereich nehmen die Gewinn- und Verlustrechnung und die Kapitalflussrechnung eine herausragende Stellung ein. Die Gewinn- und Verlustrechnung zeigt, wie gut ein Unternehmen läuft, und die Kapitalflussrechnung zeigt, wie gut ein Unternehmen seine liquiden Mittel verwaltet. Gewinn oder Verlust auf der einen Seite und Liquidität auf der anderen Seite.
Der Trick besteht darin, ein gutes Gleichgewicht zwischen Gewinn und Liquidität zu finden, das ohne gute Planung nur sehr schwer aufrechtzuerhalten sein kann. Schnelles Wachstum mit hohen Gewinnen kann die Liquidität eines Unternehmens erschöpfen. Profitabilität ist also keine Garantie dafür, dass Sie im Geschäft bleiben. Die Rolle der bestehenden und prognostizierten Kapitalfluss- und Gewinn- und Verlustrechnung besteht darin, Ihnen dabei zu helfen, Problembereiche zu identifizieren, damit Sie diese effektiv planen können, z. B. die Beschaffung von mehr Kapital, die Zuführung von mehr Eigenkapital oder die Beschaffung von Finanzmitteln. Darüber hinaus helfen Ihnen diese beiden Aussagen dabei, Bereiche zu identifizieren, die besser kontrolliert und verwaltet werden können, sodass kein zusätzlicher Kapital- und Finanzierungsbedarf besteht.
Die Breakeven-Analyse basiert auf der Cashflow- und Gewinn- und Verlustrechnung. Die Breakeven-Rechnung und das Diagramm sind äußerst wichtig, da sie das Umsatzvolumen aus Verkäufen zeigen, das erforderlich ist, um die Summe Ihrer festen und variablen Ausgaben genau auszugleichen. Die Breakeven-Analyse kann äußerst hilfreich sein, wenn:
– Festlegen von Preisniveaus für Produkte und Dienstleistungen
– Entscheidung über den Kauf oder das Leasing von Geräten/Gebäuden
– Ermittlung von Gewinnprognosen basierend auf verschiedenen Umsatzniveaus
– Feststellung, ob neue Mitarbeiter benötigt werden
– Planen Sie vorausschauend den Finanz-/Kapitalbedarf für die Zukunft
– Strategische Ziele greifbarer und erreichbarer machen
– Messung des Fortschritts Ihres Unternehmens bei der Erreichung seiner Gewinnziele
Die Bilanz erfasst die vergangenen Auswirkungen von Unternehmensentscheidungen (oder deren Fehlen) und prognostiziert die Auswirkungen zukünftiger Pläne. Die Bilanz ist eine Aufzeichnung der Liquidität und des Eigenkapitals des Unternehmens. Diese Variablen werden direkt von den Gewinn- und Verlustrechnungen beeinflusst. Die Bilanz ist das oft übersehene Finanzthema, hat aber einen großen Nutzen:
– Zeigt die Auswirkung vergangener Entscheidungen
– Verfolgt die Liquiditätsposition des Unternehmens
– Zeichnet die Höhe des Eigenkapitals auf
– Zeigt schnell den Zustand des Unternehmens an
Eine Budgetanalyse vergleicht die tatsächliche Leistung eines Unternehmens mit der prognostizierten Leistung auf monatlicher, vierteljährlicher und jährlicher Basis. Das Budget ist ein hervorragendes Instrument zum Schutz vor übermäßigen, unvermeidbaren Ausgaben und ist eng mit den strategischen Zielen des Unternehmens verknüpft. Die Analyse der Prognosen der Gewinn- und Verlustrechnung und der Kapitalflussrechnung anhand der tatsächlichen Leistung ist ein hervorragendes Kontrollinstrument, mit dem Probleme schnell behoben werden können, bevor sie zu schwerwiegend werden. Kleine Versäumnisse und Fehler in den Prognosen eines Unternehmens über einen längeren Zeitraum hinweg können katastrophale Auswirkungen haben. Die Budgetanalyse schützt Sie davor.
Zusammen liefern die Gewinn- und Verlustrechnung, die Kapitalflussrechnung, die Bilanz, die Breakeven-Analyse und die Budgetanalyse ein vollständiges Bild der aktuellen Geschäftstätigkeit, der Liquidität, der vergangenen Geschäftstätigkeit und der Zukunftsfähigkeit eines Unternehmens. Die Arbeit mit einem interaktiven Buchhaltungssystem kann ein sehr nützliches Werkzeug sein, um zukünftige Geschäftsszenarien zu bestimmen und vergangene Fehler zu analysieren. Das Verständnis der finanziellen Auswirkungen Ihrer Finanzentscheidungen kann den Unterschied zwischen Erfolg und Misserfolg Ihres Unternehmens ausmachen. Die wahrscheinlich wichtigste Finanzkennzahl ist Ihre Kapitalflussrechnung, aber das Verständnis all dieser Finanzkennzahlen und ihrer Wechselwirkung ist der Schlüssel zum Erfolg eines Unternehmens. Prognosen basieren auf Annahmen – stellen Sie sicher, dass diese gut durchdacht und so realistisch wie möglich sind.