Bestechungsgelder und Schmiergelder
Bestechungsgelder und Schmiergelder sind die schwerwiegendsten Wirtschaftsverbrechen und führen zu anderen Betrugsfällen und Missbräuchen, einschließlich Angebotsabsprachen, Betrug, höheren Kosten und schlechterer Qualität, da die Parteien versuchen, die Kosten der Bestechungsgelder zurückzuerhalten und die korrupte Beziehung auszunutzen.
Korrupte Zahlungen
Die Bestechung muss nicht unbedingt in Geld erfolgen, und das ist oft auch nicht der Fall. Jeder Vorteil, der mit der Absicht gewährt oder erhalten wird, den Empfänger korrupt zu beeinflussen, kann eine Bestechung sein. Dabei kann es sich um jede „wertvolle Sache“ handeln, die Einfluss auf eine Amtshandlung nimmt. Zu den „Wertgegenständen“, die als Bestechungsgelder gegeben und angenommen wurden, gehören:
Erleben Sie Geschenke, freie Fahrt und üppige Unterhaltung.
„Darlehen“, unabhängig davon, ob sie zurückgezahlt werden oder nicht.
Verwendung von Kreditkarten.
Sexuelle Gefälligkeiten (Anstellung von Prostituierten usw.)
Zu viel für Einkäufe bezahlen, z. B. Rs. 20.00.000 für ein Auto im Wert von Rs. 10.00.000.
Kasse
Gebühren und Provisionen, auch wenn der Empfänger angeblich Dienstleistungen für den Zahler erbracht hat.
Versteckte Interessen an Geschäftstransaktionen.
Oftmals folgen die Zahlungen der oben beschriebenen allgemeinen Reihenfolge, wobei Höhe und Form der Zahlungen mit fortschreitendem System immer bedeutsamer und belastender werden.
Korrupter Einfluss
Korrupte Einflussnahme im Vertrags- und Beschaffungsprozess äußert sich häufig unter anderem in:
Qualifizierung eines unqualifizierten oder ungeprüften Unternehmens als Bieter oder Verkäufer.
Unsachgemäße oder nicht wettbewerbsorientierte Auftragsvergabe
Zu viel für Waren oder Dienstleistungen bezahlen
Zu viel von einem Artikel kaufen oder unpassende Artikel kaufen
Anhaltende Akzeptanz minderwertiger oder nicht konformer Waren oder Dienstleistungen
Während die Korruption anhält, verwandeln sich die Missbräuche häufig in Betrug, beispielsweise in gefälschte Rechnungen, bei denen sich die Parteien verschwören, um die Gewinne auszuspionieren. Schließlich werden die Auswüchse des Plans aufgedeckt, da die zunehmenden Beweise für Bevorzugung und Betrug sowie die auffälligen Ausgaben der Verschwörung die Aufmerksamkeit auf ihr Verhalten lenken.